Наш сайт использует файлы cookies
и обрабатывает ваши персональные данные. Для продолжения подтвердите свое согласие на обработку.
и обрабатывает ваши персональные данные. Для продолжения подтвердите свое согласие на обработку.
Налоговая требует документы, вызывает для дачи объяснений или грозит доначислениями?
Комплексная защита
при налоговых проверках и спорах с ФНС
при налоговых проверках и спорах с ФНС
Мы более 20 лет защищаем бизнес на всех этапах: от начала проверки до судебного обжалования решений ФНС
Снижали доначисления по налогам на 90%. Подключаемся в течение 10 минут, работаем 24/7 при полной конфиденциальности
Снижали доначисления по налогам на 90%. Подключаемся в течение 10 минут, работаем 24/7 при полной конфиденциальности
+7 (495) 320-22-50,
г. Москва, пр-кт 60-летия Октября, д.9с2, эт. 5
г. Москва, пр-кт 60-летия Октября, д.9с2, эт. 5
Любая налоговая проверка несёт угрозы
Ключевой фактор — как вы ведёте себя на каждом этапе проверки и насколько оперативно подключаете профессиональную помощь
Доначисления на миллионы и миллиарды рублей
Передачи материалов дела в СК РФ
Повышенное внимание к руководству и бенефициарам со стороны налоговых и правоохранительных органов
Риск уголовных дел по ст. 198−199 и 159 УК РФ
Репутационные потери
Заморозку счетов и блокирование деятельности компании
Чек-лист: 6 главных угроз при налоговой проверке
(Проверьте, касаются ли они вашей компании)
Предпроверочный анализ может идти ещё до уведомления компании
ФНС заранее изучает ваши операции, разрывы НДС, связи с контрагентами и материалы от МВД/ФСБ.
Угроза: решение о выездной проверке может быть принято заранее и без юриста изменить это почти невозможно.
Угроза: решение о выездной проверке может быть принято заранее и без юриста изменить это почти невозможно.
Комиссии по «разрывам» НДС используются как инструмент давления
На таких комиссиях вас вынуждают давать пояснения и "добровольно" доплачивать в бюджет.
Угроза: любые ваши слова фиксируются и впоследствии используются как доказательство нарушений, а неявка на комисиию может поспособствовать ускоренному назначению выездной проверки.
Угроза: любые ваши слова фиксируются и впоследствии используются как доказательство нарушений, а неявка на комисиию может поспособствовать ускоренному назначению выездной проверки.
Тематическая проверка позволяет ФНС анализировать любой период и любые операции
Это быстрый инструмент для выявления ошибок и формирование будущих претензий.
Угроза: выводы такой проверки автоматически лягут в основу следующих мероприятий налогового контроля.
Угроза: выводы такой проверки автоматически лягут в основу следующих мероприятий налогового контроля.
Это самая жёсткая форма налогового контроля — с осмотрами, вызовами, допросами и участием ОЭБиПК.
Угроза: риск крупного доначисления, блокировки активов и давлений на руководителя.
Угроза: риск крупного доначисления, блокировки активов и давлений на руководителя.
Комплексная выездная проверка приводит к доначислениям от 30 млн руб. и привлечению МВД
Если сумма предполагаемых доначислений превышает 18,75 млн ₽, налоговая автоматически передаёт материалы следователям.
Угроза: уголовное дело может быть возбуждено даже при спорности расчётов, и даже при прекращении дела сумма может быть взыскана с руководителя чернз гражданский иск.
Угроза: уголовное дело может быть возбуждено даже при спорности расчётов, и даже при прекращении дела сумма может быть взыскана с руководителя чернз гражданский иск.
Передача материалов в СК РФ — прямой путь к уголовному делу (ст. 198−199 УК РФ)
Если компания не сможет оплатить налоговые доначисления, ФНС взыщет их в досудебном порядке, а при недостаточности средств начнет процедуру банкротства, после чего руководство могут привлечь к субсидиарной ответственности на сумму всей недоимки, пеней и штрафов.
Угроза: в ряде ситуаций совокупность налоговых претензий, субсидиарной ответственности и уголовных рисков действует одновременно.
Угроза: в ряде ситуаций совокупность налоговых претензий, субсидиарной ответственности и уголовных рисков действует одновременно.
Риск банкротства и личной ответственности руководства
Антон Соничев
Управляющий партнёр, адвокат
Александр Казусь
Управляющий партнёр, адвокат
Артём Иванча
Партнёр, руководитель гражданско-правовой и корпоративной практики, адвокат
Иван Родин
Руководитель налоговой практики
Елена Артемова
Заместитель руководителя налоговой практики, адвокат
Глеб Розанов
Юрист налоговой практики
Мы подключаемся, если
- началась камеральная или выездная проверка;
- вас вызывают на комиссию по «разрывам» НДС;
- требуют пояснения по контрагентам;
- приходят дополнительные требования документов;
- уже «намечаются» доначисления;
- результаты проверки вас не устраивают;
- материалы переданы в СК РФ для решения вопроса о возбуждении уголовного дела;
- нужна защита руководства, бухгалтерии, собственника;
- нужна налоговая оптимизация в рамках закона.
Сценарии, в которых мы работаем
1
Работа на стадии предпроверочного анализа и взаимодействие с ФНС
Цель
Не допустить проведения выездной налоговой проверки или существенно уменьшить её вероятность.
Мы подключаемся до назначения выездной проверки, когда ситуация ещё обратима, анализируем требования, запросы и пояснения ФНС, сопровождаем вызовы в ИФНС, комиссии по НДС, легализации налоговой базы, выявляем риски, формируем позицию, готовим пояснения и доказательства, которые показывают:
— инспекция вменяет «проблемных» контрагентов, что именно они являются выгодоприобретателями занижения налоговой базы, а ваши операции — добросовестные;
— если ФНС ошибочно считает контрагента фиктивным: подтверждаем реальность хозяйственных операций, движение товаров/услуг, экономическую необходимость сделки.
— инспекция вменяет «проблемных» контрагентов, что именно они являются выгодоприобретателями занижения налоговой базы, а ваши операции — добросовестные;
— если ФНС ошибочно считает контрагента фиктивным: подтверждаем реальность хозяйственных операций, движение товаров/услуг, экономическую необходимость сделки.
Грамотная работа на этой стадии часто позволяет полностью избежать выездной проверки.
2
Проверка началась и есть риск доначислений
Цель
Снизить сумму претензий и доказать обоснованность вашей позиции.
Если проверка уже началась, то статистика неумолима: налоговая точно доначислит налог. Ключевой вопрос — какую сумму?
Мы подключаемся на любом этапе проверки, собираем доказательства, готовим налоговые аргументы, пресекаем нарушения, включаемся в комиссии, готовим возражения. Разработаем четкий план действий и будем совместно его внедрять с целью победы в налоговом споре.
Мы подключаемся на любом этапе проверки, собираем доказательства, готовим налоговые аргументы, пресекаем нарушения, включаемся в комиссии, готовим возражения. Разработаем четкий план действий и будем совместно его внедрять с целью победы в налоговом споре.
3
Проверка завершена — акт негативный
Цель
Обжаловать результаты и сократить доначисления.
Мы формируем возражения, участвуем в рассмотрении акта, подключаем вышестоящие органы (включая Центральный аппарат ФНС). Адвокаты нашей компании уже снижали доначисления на миллиарды рублей (посмотреть кейсы).
4
Решение вынесено — требуется защита в суде
Цель
Отменить решение ФНС.
Мы ведём дело в арбитражных судах всех инстанций, подаём ходатайства, участвуем во всех судебных заседаниях. Подаем обеспечительные меры, добиваемся их применения судом, что позволяет компании работать без блокировок счета в процессе судебного обжалования
5
Угроза уголовного дела
Цель
Предотвратить возбуждение дела по налоговым составам (ст. 198−199 УК РФ).
Мы работаем с МВД (ОЭБ и ПК), СК РФ, готовим позицию, блокируем риски и защищаем руководство. Наши сотрудники имеют опыт работы в правоохранительных органах, поэтому мы отлично понимаем логику действий силовых структур и опережаем их шаги.
Почему выбирают «Соничев, Казусь и партнеры»:
Более 20 лет опыта в защите бизнеса в кризисных ситуациях
Взаимодействие с ФНС, налоговые проверки и споры с налоговой — наша основная специализация.
Опыт работы по обе стороны системы
В нашей команде работают юристы и адвокаты с реальным опытом службы в ФНС, ОЭБиПК, СК РФ и ФСБ. Мы знаем не только закон, но логику и тактику инспекторов изнутри.
Реальное подключение 24/7
Быстрый выезд и онлайн-сопровождение
Полная конфиденциальность сотрудничества
Адвокатская тайна, строгий контроль доступа к информации, отсутствие утечек. Мы понимаем цену тишины и приватности.
Рейтинг
Нашу компанию рекомендует отраслевой рейтинг Право.300 в номинациях: налоговые споры, уголовное право, арбитражные споры
Нам доверяют защиту своего бизнеса крупные клиенты
Мосцветторг, Ратибор, Курносики, Пик Комфорт, Райфф, Александр, Костромской ювелирный завод, EASYGO, Krohne, Акватерра
Что мы делаем в рамках услуги
Полное сопровождение выездных и камеральных налоговых проверок
Контроль требований, участие в допросах, выемках, осмотрах, комиссионных мероприятиях.
Сопровождение комиссий по «разрывам» НДС
Участие адвоката исключает давление и навязанную доплату.
Предпроверочный анализ и защита от назначения выездной проверки
Снижаем вероятность, что в отношении компании назначат комплексную проверку.
Подготовка всех документов
Пояснения, ответы на требования, возражения на акт, жалобы, ходатайства, заявления.
Досудебное обжалование
Работа со всеми уровнями ФНС, включая Центральный аппарат.
Судебные налоговые споры
Представление интересов во всех судебных инстанциях и на всех стадиях судебного процесса, получение обеспечительных мер в суде.
Защита активов бизнеса и собственников
Структурирование, локализация рисков, предотвращение субсидиарной ответственности.
Налоговый аудит и налоговая оптимизация
Определяем налоговые резервы и риски до того, как это сделает инспекция.
1
Успешная отмена доначислений по итогам налоговой проверки с 14 млрд руб.
до 1,5 млрд руб.
до 1,5 млрд руб.
Ситуация
Крупной дорожной компании ФНС и ФСБ предъявили 4,8 млрд недоимки и обвинение в создании схемы минимизации налогов.
Что сделали
— доказали реальность всех работ и поставок;
— подтвердили добросовестность контрагентов;
— нашли серьёзные ошибки в акте проверки.
— подтвердили добросовестность контрагентов;
— нашли серьёзные ошибки в акте проверки.
Результат
После возражений налоговая снизила сумму с 4,8 млрд руб. до 170 млн руб.
2
Снижение доначислений с 14 млрд руб.
до 1,5 млрд руб.
до 1,5 млрд руб.
Ситуация
Налоговая заявила о фиктивности подрядчиков и предъявила 14 млрд руб.
Что сделали
— собрали доказательства фактических работ и поставок;
— подтвердили законность субподряда;
— оспорили экспертное заключение ФНС.
— подтвердили законность субподряда;
— оспорили экспертное заключение ФНС.
Результат
Доначисления снижены с 14 млрд руб.до 1,5 млрд руб., ключевые обвинения сняты.
3
Обеление бизнеса и применение налоговой амнистии
Ситуация
У клиента — проверка по «дроблению» бизнеса за три года.
Что сделали
— выявили рисковые схемы и перестроили структуру бизнеса;
— перевели компанию на ОСНО с законной оптимизацией налогов;
— использовали льготы, включая НДС 0% для общепита.
— перевели компанию на ОСНО с законной оптимизацией налогов;
— использовали льготы, включая НДС 0% для общепита.
Результат
Бизнес полностью «обелен», условия амнистии выполнены, что позволило исключить доначисления за 2 года.
4
Биржевой дилер: доначисления на миллионы снижены до 500 тыс. руб.
Ситуация
Компания получила акт выездной проверки с обвинением в искусственном формировании убытков по операциям с векселями. Налоговая доначислила несколько миллионов рублей налога на прибыль.
Угроза: фактически — обвинение в получении необоснованной выгоды и потенциальный переход в уголовный состав.
Угроза: фактически — обвинение в получении необоснованной выгоды и потенциальный переход в уголовный состав.
Что сделали
— провели глубокий анализ рыночности сделок;
— доказали экономическую обоснованность операций;
— подготовили профессиональные возражения и допросили специалистов;
— собрали пакет доказательств, полностью разрушающих позицию инспекции.
— доказали экономическую обоснованность операций;
— подготовили профессиональные возражения и допросили специалистов;
— собрали пакет доказательств, полностью разрушающих позицию инспекции.
Результат
Доначисления снижены до 500 тыс. руб.
Фактически — полная победа налогоплательщика, которая сегодня встречается крайне редко.
Фактически — полная победа налогоплательщика, которая сегодня встречается крайне редко.
5
Застройщик: успешное оспаривание доначислений 300 млн руб. по НДС
Ситуация
Инспекция неверно рассчитала долю жилых и нежилых помещений, что привело к 300 млн руб. доначислений НДС.
Угроза: риск банкротства и обвинений в занижении налоговой базы.
Угроза: риск банкротства и обвинений в занижении налоговой базы.
Что сделали
— доказали ошибочность расчётов инспекции;
— инициировали и выиграли повторную строительную экспертизу;
— в возражениях показали несоответствие выводов ФНС реальной структуре расходов.
— инициировали и выиграли повторную строительную экспертизу;
— в возражениях показали несоответствие выводов ФНС реальной структуре расходов.
Результат
Ключевой пункт доначислений был исключён.
ФНС согласилась с доводами юристов и пересмотрела решение в пользу клиента.
ФНС согласилась с доводами юристов и пересмотрела решение в пользу клиента.
6
Регистрация компаний с китайским участием в России
Ситуация
Налоговая привлекла компанию к ответственности по ст. 126 НК РФ на сумму
около 1 млн руб.
Угроза: прецедент, который открывает инспекции путь к новым штрафам и расширению проверки.
около 1 млн руб.
Угроза: прецедент, который открывает инспекции путь к новым штрафам и расширению проверки.
Что сделали
— доказали, что требование ФНС составлено некорректно;
— указали на отсутствие реквизитов и нарушение процессуальных норм;
— приложили судебную практику, подтверждающую нашу позицию.
— указали на отсутствие реквизитов и нарушение процессуальных норм;
— приложили судебную практику, подтверждающую нашу позицию.
Результат
Штраф отменён полностью.
ФНС признала незаконность собственных требований.
ФНС признала незаконность собственных требований.
7
65 млн руб. по налогу на прибыль — отменены
Ситуация
ФНС посчитала авансы за услуги прибылью и доначислила 65 млн руб.
Что сделали
— обжаловали решение в вышестоящий орган;
— доказали, что база по прибыли формируется по факту оказания услуг, а не по дате оплаты.
— доказали, что база по прибыли формируется по факту оказания услуг, а не по дате оплаты.
Результат
Решение отменено.
Налоговая признала позицию клиента и исключила начисления.
Налоговая признала позицию клиента и исключила начисления.
8
ФНС отказала в вычетах НДС полностью → мы вернули вычеты и расходы
Ситуация
ФНС доначислила десятки миллионов по НДС и налогу на прибыль, мотивируя отсутствием первичных документов.
Что сделали
— доказали уважительную причину отсутствия части документов;
— восстановили часть и представили инспекции;
— доказали незаконное применение расчётного метода;
— подали жалобу в вышестоящий орган.
— восстановили часть и представили инспекции;
— доказали незаконное применение расчётного метода;
— подали жалобу в вышестоящий орган.
Результат
Решение отменено, вычеты и расходы восстановлены.
9
Доначисление 250 млн руб. по НДС — отменено полностью
Ситуация
ФНС заявила, что поставщики — «фирмы-однодневки», и доначислила 250 млн руб.
Что сделали
— доказали реальность закупок и отсутствие аффилированности;
— представили документы, подтверждающие перемещение и переработку товара.
— представили документы, подтверждающие перемещение и переработку товара.
Результат
Решение отменено в полном объеме.
10
Уголовное дело по ст. 199 УК РФ — прекращено
Ситуация
Возбуждено дело против директора по ч. 2 ст. 199 УК РФ.
Угроза: реальный срок, блокировка активов, парализация бизнеса.
Угроза: реальный срок, блокировка активов, парализация бизнеса.
Что сделали
— выявили грубые нарушения следствия и экспертизы;
— подали жалобы в прокуратуру и СК;
— добились назначения независимой экспертизы.
— подали жалобы в прокуратуру и СК;
— добились назначения независимой экспертизы.
Результат
Уголовное дело полностью прекращено.
Наши результаты, которые ломают сценарии налоговых проверок
Каждый кейс — это спасенные миллионы и предотвращенные уголовные дела
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Сколько стоят ваши услуги?
Стоимость зависит от сложности ситуации, объёма работы и стадии дела. Мы точно называем цену после анализа вашей ситуации. Главное — вы заранее понимаете бюджет и итоговый результат.
Первая консультация действительно бесплатная?
Да. Первая консультация бесплатна и ни к чему вас не обязывает.
Мы определим основные риски, объясним, что происходит, и дадим варианты действий.
Мы определим основные риски, объясним, что происходит, и дадим варианты действий.
У вас есть опыт по налоговым спорам и делам?
Да, это наша ключевая специализация. Мы понимаем практику ФНС, знаем, как строятся такие дела и какие ошибки допускают предприниматели. Мы годами боремся со злоупотреблениями налоговиков в данной сфере, следим за налоговыми трендами, изучаем все изменения в законодательстве. Мы сохранили для своих клиентов миллиарды рублей.
Можно ли избежать проверки?
Нет. Налоговая инспекция обязана их проводить. Вопрос только в том, переживёт ли ваш бизнес внимание проверяющих органов или нет. Чем раньше вы обратитесь за помощью, тем выше шанс благоприятного исхода.
Какие могут быть самые тяжёлые последствия для меня?
Возможны:
Но в большинстве случаев грамотная работа адвоката позволяет смягчить последствия, снизить риски или полностью их избежать.
- отказ в налоговых вычетах НДФ и расходах по налогу на прибыль;
- доначисление налогов;
- пени, штрафы на миллионы рублей;
- уголовная ответственность (в виде лишения свободы на срок до 6 или даже 10 лет) руководителя, владельца и главного бухгалтера;
- банкротство компании;
- перекладывание налоговых долгов компании на физических лиц (в том числе на Вас).
Но в большинстве случаев грамотная работа адвоката позволяет смягчить последствия, снизить риски или полностью их избежать.
Что делать, если меня вызвали в ФНС?
Не идти без адвоката. Позвоните нам или оставьте заявку на сайте, адвокат подключится незамедлительно, подготовит позицию, объяснит, как вести себя и будет присутствовать лично.